«Historiske anlegg» benyttes for aktivering av anleggsmidler i et operativt regnskap. Tyspisk eksempel:

• Et objekt blir identifisert i år n som burde vært aktivert i år n-1
• Manuell konvertering av gamle anleggsmidler fra et annet system
• Man overtar et anlegg fra et annet selskap i konsernet

Målet er altså å få anlegget inn i anleggskartoteket med en IB (både anskaffelse og akkumulert avskrivning) for inneværende år og avskrivning i systemet skal hensynta historisk avskrivning.

Eksempel:

I januar 2024 skal vi ta inn et anleggsmiddel som ble aktivert i februar 2023. 

1: Sjekk at 2024 er åpent, og 2023 er stengt i FI-AA

Transaksjon OAAQ

Hvis ikke, kjør avslutning av 2023. 

2: Opprett og poster anlegg i en operasjon

Transaksjon ABNAN

Om nødvendig, trykk «Change company code”. Angi rett firmakode.

Angi ”New asset” (dersom man skal opprette anlegget samtidig), Betegnelse på anlegg, anleggsklasse og costcenter.

Angi bilagsdato, posteringsdato og historisk aktiveringsdato (denne datoen benyttes til å beregne avskrivnings start)

Trykk på ”Master data” for å angi flere detaljer.

Deretter «Additional data»

Sjekk at avskrivningsstart blir korrekt

Expired useful life skal være tiden som er forløpt

 fra aktiveringsdato til siste årsslutt. 

Gå tilbake. 

Angi en motkonto.

Trykk “Simulate”. 

Sjekk at avskrivning fra historisk aktiveringsdato til siste årsslutt beregnes korrekt. I dette tilfellet er levetid 5 år, anskaffelsesverdi 310.000 – altså månedlig avsskriving 5.167. 

Trykk «Post». 

Anlegg og bilag opprettes samtidig:

2: Sjekk anlegget i AW01N. Sjekk at månedlig avskriving også fremover stemmer, og at levetidsslutt nås ihht plan.

 Laget av Freddy Nilsen , Pearl januar 2024